안녕하세요! 스마트스토어를 운영하시는 사장님들, 부가세 신고 시즌이 다가왔습니다. 매년 1월과 7월은 부가세 신고로 분주한 시기인데요. 간이과세자분들은 연 1회만 신고하면 되지만, 그만큼 준비와 신경이 더 필요합니다. 오늘은 스마트 스토어 간이과세자분들을 위한 스마트 스토어 부가세 신고 방법을 친절하고 자세하게 안내해드릴게요. 복잡해 보이는 과정도 차근차근 따라 하면 어렵지 않답니다. 함께 알아볼까요?
스마트 스토어 부가세 신고 준비하기
스마트 스토어 부가세 신고를 시작하기 전에는 반드시 필요한 자료를 미리 준비해야 합니다. 준비 과정은 간단하지만 꼼꼼히 확인해야 실수를 줄일 수 있어요. 아래는 준비해야 할 주요 사항들입니다. 홈택스에 접속하기 전에 미리 준비하는 것이 가장 좋으므로 시작 전 아래의 준비 자료들을 미리 준비해주세요.
스마트 스토어 부가세 신고 전 준비물
- 스마트스토어 매출 자료:
스마트스토어 센터에서 정산관리 메뉴의 '부가세 신고 내역'을 통해 해당 기간의 매출 데이터를 확인하실 수 있습니다. 24년도 1월부터 12월의 기간을 조회한 뒤 해당 자료를 다운로드 또는 캡처를 하세요. 이 자료에는 신용카드 매출, 현금영수증 발행 금액, 그리고 기타 매출 금액이 모두 포함되어 있습니다. 여기에서 맨 위 합계 금액만 보시면 되고 아래에서 이용할 때 편하게 설명하기 위해 아래와 같이 설명하겠습니다. 아래 금액만 알고 계시면 스마트 스토어 부가세 신고도 어렵지 않습니다.
- A : 신용카드 매출전표
- B : 현금영수증 - 소득공제
- C : 현금영수증 - 지출증빙
- D : 기타
- 사업자 등록증 및 공인인증서 또는 간편인증
스마트 스토어 부가세 신고를 위해 홈택스에서 신고하기 위해서는 로그인 절차가 꼭 필요합니다. - 매입 자료:
세금계산서, 신용카드 매입 내역, 기타 매입 증빙 자료를 정리하세요. 이 자료들은 매입세액 공제 계산 시 필요합니다. 추가로 자료가 있으실 경우 꼭 미리 금액을 파악해주세요.
스마트 스토어 간이과세자의 기준과 혜택
- 스마트 스토어 부가세 신고 결과 연 매출이 4,800만 원 미만이라면 부가세 납부 의무가 면제되어 0원으로 신고됩니다.
- 스마트 스토어 부가세 신고 결과 연 매출이 4,800만 원 초과~8,000만 원 미만이라면 간이과세자 자격을 유지하면서 낮은 세율 혜택을 받을 수 있습니다.
스마트 스토어 외에 다른 판매 채널(쿠팡, 오픈마켓 등)을 운영 중이라면 그 매출도 포함해야 하니 잊지 말고 함께 정리하세요. 제가 신고한 방법은 스마트 스토어 매출 자료만으로 신고하였으니 참고해주세요.
홈택스로 직접 스마트 스토어 부가세 신고 방법
자료 준비를 마쳤다면, 이제 실제 신고를 진행할 차례입니다. 스마트 스토어 부가세 신고하는 방법을 2025년도 버전이며 직접 홈택스를 이용해 부가세 신고한 후기로 절차를 하나씩 화면을 보여드리며 안내해드릴게요. 매출이 많으신 분들은 업체에 따로 맡기시는 것이 좋겠지만 간이과세자일 경우 매출이 많지 않으므로 처음에는 직접 하나씩 해보는 것이 가장 좋은 방법입니다. 신고 방법도 크게 어렵지 않으니 제가 첨부해드리는 사진과 절차를 비교해가며 신고를 하시면 되고 상황에 따라 제가 알려드린 방법과 다른 화면이 나오더라도 너무 어렵게 생각하지 마시고 차근 차근 진행해보시길 추천드립니다! 자 이제, 스마트 스토어 부가세 신고를 시작해보겠습니다. 제일 먼저, 홈택스에 접속해주세요!
홈택스 세금비서로 스마트 스토어 부가세 신고하기
1. 홈택스 로그인 하기 : 처음에 준비한 공인인증서나 간편인증을 통해 로그인 합니다.
2. 홈택스의 메인 화면에 부가가치세 신고 서비스 - 바로가기 클릭합니다. 신고 기간에는 기존에 떴던 메인 화면 보다 위 사진처럼 간략하게 메인화면이 표기됩니다. 기존 메인 화면으로 이동하실 분들은 홈택스 - 바로가기를 클릭해주세요.
3. 그럼 바로 보이는 정기 확정 신고 클릭하면 기본 정보 입력창이 뜹니다.
4. 자신이 간이과세자인지 일반과세자인지 선택해주고 사업자 등록번호만 입력해주면 자동으로 신고 사업장의 정보가 자동으로 불러와집니다.
5. 자신의 업종인 도매 및 소매업 종목이 맞는지 확인 후 저장하기
6. 저장하면 홈택스의 세금 비서 서비스를 활용할 것인지 물어봅니다. 세금 비서를 활용해 신고하는 것이 편리하기 때문에 예를 눌러 세금 비서 서비스를 이용해봅니다.
7. 그럼 제일 먼저 뜨는 것이 신용카드 매출 전표와 관련된 내용이 뜹니다. 이 정보는 홈택스 접속 전 준비했던 준비물 자료와 비교하며 작업을 진행할 수 있습니다. 위에서 말씀 드렸던 A,B,C,D 항목의 합계 금액으로 신용카드와 현금영수증 금액이 동일한지 확인해주고 다르다면 수정해서 기입해주시면 됩니다.
8. 그리고 A,B,C,D 항목의 합계가 과세 매출분 금액과도 동일한지 확인해준 뒤 다음 단계로 이동합니다.
9. 순서대로 전자화폐 결제금액, 기타항목(정규 영수증 외 매출분)이 추가로 있으시면 수정하여 입력해주고 입력완료를 해주시면 되고 없다면 그냥 0원인 상태로 확인을 누르시면 됩니다.
10. 이렇게 앞에 입력된 항목이 있다면 합산된 금액이 뜨고 아니라면 앞에서 입력했던 매출 금액이 동일하게 뜨니 확인해주세요.
11. 전자 세금계산서가 아닌 종이로 발행한 종이 세금계산서가 있으실 경우도 추가로 입력해줍니다.
12. 매입처에서 전자 세금계산서로 발행된 항목과 공급가액, 세액도 확인해줍니다. 대부분 자동으로 세금계산서를 발행해주시지만 발행안된 경우가 없는지도 확인이 필요합니다.
13. 8단계 신용카드 매출전표 등 수령 명세서를 확인합니다. 현금 영수증 금액과 신용카드 금액을 확인합니다.
13-1. 홈택스에 등록되지 않은 사업용 신용 카드가 있으실 경우 이 단계에서 추가로 입력해주시면 합산이 가능합니다.
14. 9단계. 공제 받지 못할 매입세액입니다. 공제받지 못 할 매입 세액이 있으실 경우 입력해주세요.
15. 신용카드 매출전표 등 발행세액 공제 금액은 종합소득금액에 반영된다는 알림 메시지가 뜨는데 자동 계산하면 됩니다.
16. 10단계. 신용카드 매출전표 등 발행 공제 앞의 알림 메세지대로 금액이 자동으로 입력됩니다.
17. 간이과세자일 경우 전자 세금계산서 발급세액 공제 대상과 관계가 없으니 아니오를 누르면 됩니다.
18. 동일하게 전자신고 세액공제 대상이 아니므로 확인을 클릭해줍니다.
19. 혹시라도 반영되지 않은 종이계산서가 있으실 경우 예를 눌러 추가로 입력해주시면 됩니다. 없다면 아니오를 눌러주세요.
20. 추가로 입력하신 금액이 없다면 0원으로 뜨며, 면세 수입 금액이 있으실 경우는 이 부분에서 작성해주시면 됩니다.
21. 이렇게 12,13단계에 추가로 입력한 금액이 없다면 0원 있으시다면 여기에 금액이 맞게 뜨는지 확인해준 뒤 넘어가주세요.
22. 위 화면처럼 15단계까지 넘어오시면 최종 신고한 세액이 보이고 예를 눌러주면 공제세액이 매출세액을 초과한다고 표기되는데 저는 입력한 금액이 맞기 때문에 확인을 눌러 수정하지 않았습니다.
23. 저는 4천8백미만이라서 납부의무 면제 대상 사업자여서 납부 세액은 0원이었어요.
24. 이에 동의합니다 및 신고서를 제출하여 주셔야 부가세 신고는 끝입니다!
25. 최종적으로 신고내역 확인하여 위 사진처럼 항목이 생겨야 최종적으로 부가세 신고가 완료된 것이니 마지막까지 확인해주세요! 단계는 많아 보이지만 실제로 해보시면 크게 어렵지 않습니다. 매출이 저처럼 4천8백만원 미만이시라면 생각보다 쉽게 스마트 스토어 부가세 신고를 따라하실 수 있습니다.
홈택스 세금비서 활용 꿀팁
- 매출 자료와 세금비서가 자동으로 조회한 금액이 일치하는지 꼭 확인하세요. 자동으로 불러와지지만 실제로 금액이 다를 수 있습니다.
- 매출 자료는 스마트스토어 센터에서 미리 다운로드해 검토한 뒤 신고하는 것이 안전합니다. 맨 처음 안내드린대로 합계 금액을 꼭 확인해주세요.
- 처음 사용하는 경우, 단계별 안내를 충분히 따라가면 큰 어려움 없이 신고를 완료할 수 있습니다.
오늘은 스마트 스토어 부가세 신고에 대해 알아보았습니다. 특히 세금비서를 활용하면 처음 하는 분들도 쉽고 빠르게 신고를 마칠 수 있습니다. 차근차근 따라 하면 혼자서도 충분히 신고를 완료할 수 있으니, 미루지 말고 지금 바로 준비하세요!
여러분의 스마트스토어 사업이 번창하기를 진심으로 응원합니다.
